所得税計算機
2026年の所得税を即座に見積もり。総収入と控除額を入力して、税率区分、実効税率、手取り額を確認しましょう。
年収$70,000.00、控除額$14,600.00の場合、所得税は$7,241.00、手取り収入は年間$62,759.00です。
所得税額
$7,241.00
10.3% effective rate
手取り収入
$62,759.00
この計算機の使い方
Follow these steps for an accurate estimate. Results are based on 2026 tax rates and are for informational purposes only.
「年間総収入」欄に総収入を入力してください。
「控除額」を調整してください。デフォルトは基礎控除48万円です。
ドロップダウンから申告区分を選択してください。
「所得税を計算する」をクリックして結果を確認してください。
Important: These are estimates based on federal tax law. Your actual tax may differ based on additional deductions, tax credits, AMT, state rules, and other factors. Always verify with a qualified tax professional before making financial decisions.
実例
例：年収600万円の会社員
単身者で、給与所得控除と基礎控除を適用した場合。
Takeaway: 20%の税率区分にいても、実効税率は約6.4%です。所得の低い部分は5%や10%で課税されるためです。
日本の所得税制度を理解する
日本は累進課税制度を採用しており、所得が高くなるほど税率も上がります。総収入から給与所得控除と各種所得控除を差し引いた課税所得に対して、5%から45%の税率が適用されます。住民税10%と合わせると、最高税率は55%になります。
2026年の所得税率区分
2026年の所得税率：195万円以下＝5%、195万〜330万円＝10%、330万〜695万円＝20%、695万〜900万円＝23%、900万〜1,800万円＝33%、1,800万〜4,000万円＝40%、4,000万円超＝45%。
所得税を減らすためのヒント
iDeCo（個人型確定拠出年金）の活用、ふるさと納税、NISA口座での投資、生命保険料控除の活用、医療費控除の申請、住宅ローン控除の活用などが効果的です。
よくある質問
年収500万円の場合、所得税はいくらですか？
年収500万円の場合、給与所得控除（約144万円）と基礎控除（48万円）を差し引いた課税所得は約308万円です。累進課税（5%、10%、20%）を適用すると、所得税は約20万円程度で、実効税率は約4%となります。住民税（約10%）も別途かかります。
日本の所得税の税率区分は？
2026年の所得税率は：195万円以下＝5%、195万〜330万円＝10%、330万〜695万円＝20%、695万〜900万円＝23%、900万〜1,800万円＝33%、1,800万〜4,000万円＝40%、4,000万円超＝45%です。住民税10%と合わせると最高55%になります。
確定申告は必要ですか？
会社員で年末調整を受けている場合は原則不要です。ただし、年収2,000万円超、副業所得20万円超、2か所以上から給与を受けている場合、医療費控除やふるさと納税の還付を受ける場合は確定申告が必要です。
節税対策にはどのような方法がありますか？
iDeCo（個人型確定拠出年金、年間最大27.6万円〜81.6万円）、ふるさと納税、生命保険料控除、医療費控除、住宅ローン控除などがあります。iDeCoは掛金全額が所得控除になるため特に効果的です。
副業の収入にはどう課税されますか？
副業所得が年間20万円を超える場合、確定申告が必要です。事業所得か雑所得かにより控除が異なります。事業所得の場合は青色申告で最大65万円の特別控除が受けられます。
給与所得控除とは何ですか？
給与収入から一定額を差し引く控除です。2026年の場合：162.5万円以下で55万円、162.5万〜180万円で収入×40%−10万円、など段階的に設定され、上限は195万円（年収850万円超）です。
住民税はどう計算されますか？
住民税は所得割（課税所得の約10%）と均等割（年間約5,000円）で構成されます。所得税の確定申告を行えば住民税も自動的に計算されます。
所得税の計算手順を教えてください。
ステップ1：総収入を合計。ステップ2：給与所得控除を差し引く。ステップ3：所得控除（基礎控除、社会保険料控除等）を差し引く。ステップ4：課税所得に累進税率を適用。ステップ5：税額控除を差し引く。これが所得税額です。
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免責事項: この計算機は情報提供のみを目的とした概算であり、税務・財務・法務上のアドバイスを構成するものではありません。税法は管轄地域により異なり、頻繁に変更されます。確定申告の際は税理士にご相談ください。